出納在工作的時(shí)候,，要注意支票上的印鑒，應(yīng)即用即蓋,，并由會(huì)計(jì)人員,、出納員二人分開(kāi)保管。下面就來(lái)看看出納工作注意事項(xiàng)的具體介紹,，相信你們會(huì)喜歡的,。

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一、在收付現(xiàn)金時(shí),，要與當(dāng)事人當(dāng)面對(duì)清金額,，最好與第三人核對(duì)后再進(jìn)行收付進(jìn)賬。

二,、如需報(bào)銷的發(fā)票,，抬頭與本單位不符，大小寫金額不符,，發(fā)票被涂改,，發(fā)票上無(wú)收款單位章或收款人章，發(fā)票與支票入賬方不符者,，均不能接受發(fā)票,，待辦理手續(xù)后再報(bào)核。

三,、報(bào)銷單據(jù)需先簽字,、后付款;收款單據(jù)先交款，后加蓋印章;付款單據(jù)要蓋付訖章,。

四,、付款單據(jù)如由他人帶領(lǐng)，應(yīng)簽代領(lǐng)人姓名,，而不得簽被代領(lǐng)人名字;代領(lǐng)人不是本單位工作人員的,，應(yīng)當(dāng)寫明代領(lǐng)人與被代領(lǐng)人的關(guān)系和聯(lián)系地址。

五,、營(yíng)業(yè)外收入,，要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù)，收款后開(kāi)出財(cái)務(wù)收據(jù),。

六,、注意加強(qiáng)對(duì)支票、發(fā)票和收據(jù)的保管,。領(lǐng)用支票要設(shè)立備查登記簿,，由單位主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，由領(lǐng)用人簽章。現(xiàn)金支票的領(lǐng)用必須在存根聯(lián)上簽名,，以防正副聯(lián)上的金額不一致,。

支票存根上應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)注明支票的數(shù)額、用途和領(lǐng)用人,，并在備查簿上注明空白支票和支票限額,。支票無(wú)效時(shí)，必須按順序裝訂在憑證中,。

發(fā)票和收據(jù)失效后應(yīng)當(dāng)退回,，先作廢后重開(kāi)，如果是銷貨發(fā)票退回紅沖,，應(yīng)該先由倉(cāng)庫(kù)部門驗(yàn)貨入庫(kù)后再進(jìn)行退款,。

如果對(duì)方丟失了發(fā)票和收據(jù)，要根據(jù)對(duì)方財(cái)務(wù)部門開(kāi)出該款尚未報(bào)銷的證明才能補(bǔ)辦單據(jù),，并在單據(jù)上注明原來(lái)開(kāi)具的發(fā)票或單據(jù)的時(shí)間,、金額、號(hào)碼等內(nèi)容,，同時(shí)注明“原開(kāi)單據(jù)作廢”字樣,。