出納工作內(nèi)容及職責(zé)有哪些
　　東莞仁和會計小編認為出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付,、銀行結(jié)算等活動,，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益,，工作出了差錯,，就會造成不可挽回的損失。因此,，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限,，是做好出納工作的起碼條件。
　　一,、 出納崗位: 崗位職責(zé) 　　1,、管理公司各銀行帳戶，負責(zé)開戶登記,、銷戶注銷以及銀行證卡的管理,。負責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。 　　2,、負責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，按時準確核對各類銀行帳務(wù)，及時清算未達帳項,。 　　3,、按規(guī)定購買、保管和存放支票,、現(xiàn)金,、票據(jù)，及時盤點登記,，確保帳實,、帳證相符,。 　　4、及時掌握公司資金狀況,，確保資金收付的準確性及安全性,，嚴禁開出空頭支票。 　　5,、負責(zé)各項按相關(guān)規(guī)定審核批準的現(xiàn)金費用報銷,。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的,，要拒絕辦理報銷手續(xù),。 　　6、負責(zé)發(fā)放職工的工資,、獎金以及各項補貼等工作,。 　　7、及時核對現(xiàn)金及銀行日記帳,，確保帳實相符,。 　　8、控制庫存現(xiàn)金限額,，做好庫存現(xiàn)金及各種有價票券,、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作,，保管好保險箱鑰匙,，確保萬無一失。
　　二,、工作內(nèi)容: 　　1,、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款: 　　1)、收取現(xiàn)金,，做好當面清點手續(xù),，注意是否有假幣。 　　2),、逐筆清點,。對照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單,，核對現(xiàn)金,，發(fā)現(xiàn)問題及時與當事人核實。 　　3),、確認款項,、單據(jù)總額清點無誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進行帳務(wù)處理,。 　　2,、辦理各類付款業(yè)務(wù): 　　1)、接到手續(xù)完備的單據(jù),，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記,。 　　2),、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)及時與收款方聯(lián)系,，確認款項收訖,。 　　3)、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù),。填寫收款憑據(jù),，清點現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時辦理相應(yīng)的銀行進帳業(yè)務(wù),。 　　4),、及時核對現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現(xiàn)金,，確保帳實相符,，并隨時接受財務(wù)經(jīng)理的檢查。 　　5),、每周編制資金日報表,，報總經(jīng)理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明,。 　　6),、做好月末結(jié)帳對帳工作，每月30日之前,，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細表,，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因,，跟蹤解決,。 　　7)、做好發(fā)票的申購,、登記,、發(fā)放、回收檢查等管理工作,。 　　8),、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。
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